农村中小银行三年整治排查监管发现哪些问题

近年来，金融监管部门将公司治理作为整治银行业乱象的重中之重。尤其是农村中小银行，公司治理方面确实存在着不小的问题。从发现问题来看，此次排查涉及的问题主要集中在哪些方面？为更好的防范农金机构的金融风险，下一步还有哪些工作要加强？

中小银行是我国银行体系不可或缺的组成部分，更是对支持地方经济发展，服务民营企业、小微企业、“三农”有着不可替代的作用。近日，银保监会官方通报称，2018年至2020年系统组织开展的“农村中小银行股东股权三年排查整治行动”完成。

农村中小银行股东股权存五大问题

银保监会官方表示，三年来，3898家农村中小银行全部完成了机构自查和监管检查，实现了排查整治全覆盖的工作目标。三年排查整治共涉及持股1%以上股东38.5万个、股权3889亿股，累计发现问题1.99万个，集中反映在五个方面。第一，股东资质不合格。第二，入股资金来源不合规。第三，逃避“穿透”监管，超比例、超数量持有股权。第四，违规开展关联交易。第五，股权质押不受约束。

从监管部门取得的工作成果来看，在全面排查的基础上，监管部门多管齐下，重拳出击了清理整治股东股权违规乱象。促进了农村中小银行优化治理结构和转换经营机制同步并行、有机融合。

对此，中国邮政储蓄银行研究员娄飞鹏表示，近年来，国内出现了农村金融机构股东利用股权干涉银行经营，大股东利用控股权把银行作为“提款机”等现象，严重破坏了公司治理，积累了较大风险，削弱了银行服务实体经济能力。对农村金融机构股权排查整治，有助于规范农村金融机构股东行为，完善公司治理，推动农村金融机构更好服务乡村振兴。

农村中小银行有着股东数量多、结构极为复杂，呈现“小”“散”“弱”的特点。对于如何更好的防范农金机构的金融风险、优化治理手段也是监管层一直关注的方向。

宁波市地方金融监督管理局武建强分析称，对于农村金融机构的外部治理，重在他律。武建强认为，农金机构公司治理是利益相关者的治理，这不单单指构建内部约束机制，外部监管、社会监督等外部约束机制也是农金机构完善公司治理架构的不可或缺的部分。武建强认为，一方面要循序渐进，强化治理监管。另一方面，要畅通渠道，注重社会监督。

对于农金机构的内部治理问题，武建强进一步补充道，要强化内部治理主要依靠机构自身建立完善组织架构、职责边界、履职要求等治理制衡机制以及决策、执行、监督、激励约束等治理运行机制并严格执行落实。

武建强表示，目前部分农金机构制度形同虚设，执行缺乏刚性。对此，应优化公司治理结构，引进认同战略定位的优质法人入股，推动“三会一层”尽职归位、有效制衡、协调运作。发挥股东大会职能，强化董事会核心作用，提升监事会独立性与监督作用，约束董事、管理层行为，保护利益相关者权益，并落实向监管机构报告机制。

农村中小银行兼并重组成趋势

银保监会表示，下一步，将持续巩固股东股权三年排查整治工作成果，以推动加强党的领导为核心，以深化农村中小银行改革为抓手，不断改进股东股权管理和完善公司治理，通过规范股东行为、优化股权结构、提升治理水平，带动增强中小银行风险防控和服务实体经济“两个能力”。

据了解，自去年以来，已经有多家农商行走上了合并重组的改革路，提高自身的竞争力，更好的服务实体经济。比如去年底，四川银保监局批复同意筹建甘孜农村商业银行，据了解该行就是由乐山农商银行、安州农商银行两家农商银行合并设立而成。还有去年底开业的榆林农商银行是由榆阳农商银行、横山农商银行以新设合并方式成立。

中国社科院金融所银行研究室主任李广子表示，随着农村金融机构经营绩效的分化，农村金融机构之间的兼并重组也在不断增多，未来这一趋势预计会持续。总体上看，这种整合对于提高农村金融机构抵抗风险能力、实现规模经济具有一定积极意义。

值得注意的是，虽然农村中小银行目前通过合并重组的方式“联手做强”，但能否真正发挥作用，重组之后能否实现有效的整合，还是当前需要面对的问题。

小花科技研究院高级研究员苏筱芮认为，推进农村中小银行进行合并重组可以帮助农村中小银行化解历史包袱、优化财务体系，在加强公司治理和股权管理方面也具有促进作用。不过，中小银行合并重组的过程中，也需要注意两个问题。

苏筱芮提醒称，一是要明确发展方向，合并重组涉及到各项资源的整合，并购重组前各家银行的优势与资源不尽相同，需要梳理思路、聚集优势，而不是化作散沙一团。二是要优化人员管理，原有银行的各部门、领导干部、基层员工、公司文化等都存在差异，如何发挥合并重组后的公司架构优势，最大化人员配置效率，是需要认真考虑的问题。